立法院财政委员会昨（25）日邀请洗钱防制相关单位专案报告。财政部报告指出，针对洗钱防制共有三大作为，包括自金融情资审查课税情形、税捐逃漏样态分析、及强化跨机关通报等。

立法院财政委员会昨日邀请相关部会列席，针对巨额现金提领等情形及洗钱防制措施进行专案报告。财政部表示，配合洗钱防制，共有三大措施：自金融情资审查课税状况、税捐逃漏样态分析、强化跨机关通报等。

首先，财政部各国税局接获个案情资后，会依职权调查自金融情资中的课税状况，今年截至9月为止共接获金融情报784件，补征及裁罚金额总计约1.94亿元。

依据洗钱防制法等规定，针对新台币50万元以上的单笔现金收付或换钞交易，及可能涉洗钱的可疑交易，金融机构都必须向法务部申报，并由法务部分送权责机关处理。

其次，财政部也会分析逃漏税样态，依据2018年“我国税捐逃漏态样分析报告”，逃漏税金额最多的税目为营业税，其次则为综合所得税。

财政部指出，常见的逃漏税手法，包括利用人头、假交易、漏开发票等，例如在海外设立纸上公司开立凭证请款，借此避税；也常见公司营业人为了逃税，利用人头账户调度资金，都可能构成洗钱犯罪行为。

第三，财政部表示会持续强化跨机关通报联系机制，近年来也精进各种查核技术，统计每年查获逃漏税件数约三万多件，补税金额约50至70余亿元。财政部表示，逃漏税查核有赖机关间合作及通报，将配合法务部等单位落实逃漏税通报机制。