身故
5月报税季已开跑一周,有鉴于许多民众想借由保险避税
5月报税季已开跑一周,有鉴于许多民众想借由保险避税,有寿险业者指出,高资产族群透过寿险或年金险,将身故给付金指定给受益人,以规避遗产税;不过被保险人若是重病、一次缴清、负债、高龄、巨额、身故前密集投保、投保后2年内身故、保险给付低于或等于已缴保费等状况,都有可能会课税。 业者表示,遗产税和赠与税产生的税负最多,只要妥善进行节税规划,省下的税负也最多。而高资产族群都会透过寿险或年金险,利用将身故给付金指定给受益人,以规避遗产税,但只要查核出有问题,国税局仍会以实质课税原则,要求民众缴税或补税